PGBL e VGBL: quais diferenças verificar antes de contratar

O tratamento fiscal não é igual

PGBL e VGBL têm bases de tributação diferentes no resgate ou benefício. Em geral, no PGBL a incidência considera o valor recebido e no VGBL o rendimento, conforme as regras. A possibilidade de deduzir contribuições ao PGBL exige condições específicas. Consulte a Receita e o regulamento vigente.

Não compare só o imposto da saída

Se duas estratégias têm o mesmo saldo, mas uma teve benefício fiscal na fase de contribuição, é preciso considerar o que aconteceu com essa economia. Se ela foi gasta, a comparação difere de um cenário em que foi reinvestida. Compare também taxas do fundo e eventuais cobranças do plano.

Faça perguntas sobre saída

Confira portabilidade, carência, regime tributário, beneficiários e condições de conversão em renda. Simule resgate e recebimento periódico nas mesmas bases. Leia documentos antes de escolher: produtos com a mesma sigla podem ter condições bem diferentes.

Compare no mesmo orçamento familiar

Se uma alternativa gera economia tributária na contribuição, registre o valor e o destino dele. Uma comparação justa precisa considerar quando o benefício aparece, as taxas cobradas e o imposto na saída. Verifique se os valores usados são despesas da mesma pessoa e se ela cumpre as condições fiscais. Uma vantagem hipotética pode não se aplicar à sua declaração.

Leia o que acontece ao mudar de ideia

Confira quando é permitido portar ou resgatar, se existem cobranças e o que acontece com o tempo acumulado para fins tributários. Antes de converter saldo em renda, pergunte quais critérios determinam o benefício e se a opção pode ser alterada. Contratos diferentes podem ter consequências distintas para dependentes e beneficiários. Guarde uma cópia da proposta e das condições escolhidas.

Fontes para consultar

• SUSEP · PGBL e VGBL
• Receita Federal · Meu Imposto de Renda
• CVM · Planejamento financeiro pessoal
• Banco Central · Educação financeira